Cashflow - Денежный поток
Что такое денежный поток (Cashflow)?
Денежный поток (Cashflow) - это полная сумма денежных средств, которые используются в обороте бизнеса: как доходов, так и расходов предприятия. Денежный поток наличных может быть положительным и отрицательным. В первом случае при суммировании доходов и расходов остаток средств увеличен по сравнению с предыдущим периодом, во втором - остаток получается меньше, чем был до этого.
Мониторинг потока наличных средств
Чтобы посчитать денежный поток необходимо выделить одинаковые периоды для его расчета: недели, месяцы или годы работы бизнеса. Далее суммируется весь поток денежных средств за выбранный период и сравнивается с суммой в начале периода. Если эта сумма больше - ваш денежный поток положительный.
Например, магазин электроники может иметь 3 000 000 гривен в начале месяца на своем банковском счете. В течение месяца он будет получать продажи товаров, но также и счета на оплату коммунальных услуг, оплату заработной платы работникам и, например, счета для погашения кредитов. В конце месяца необходимо посчитать все эти расходы и учесть доходы и посмотреть, какой теперь уровень денежных средств получился суммарно. Если он больше 3 млн. гривен, то денежный поток считается положительным. В противном случае - отрицательным.
Показатель эффективности бизнеса
Денежный поток является важным показателем работы предприятия. Если магазин электроники имеет положительный показатель денежного потока, значит он имеет хорошее и правильное управление и выполняет свою функцию, как бизнес. Противоположное значение имеет отрицательный денежный поток. Жизнеспособность магазина может быть под вопросом, если уже несколько месяцев подряд вы имеете отрицательный показатель. Благодаря его отслеживанию, руководство бизнеса может решить, что лучше изменить: добавить инвестирование в проект, улучшить кадры или пополнить ассортимент товара для увеличения продаж. Если магазин и дальше будет иметь отрицательный показатель из месяца в месяц, возможно его закрытие.
Следим за потоком наличных
В последнем случае, во избежание потери бизнеса, стоит предпринять ряд подходящих вам действий: уменьшить расходы на аренду, уменьшить штат работников или взять кредит на развитие бизнеса. Возможно, вам следует наоборот набрать более компетентную команду работников: вариантов может быть огромное количество. Главное предпринять необходимые меры вовремя. Если же у вашего бизнеса положительный показатель, то это поможет привлечь дополнительные инвестиции в бизнес, а также оплатить долгосрочные расходы в ближайший период времени. Таким образом, показатель денежного потока является важнейшим расчетом для проверки жизнеспособности бизнеса и его управления.